Por que a empresa fatura bem e o dinheiro nunca sobra

Poucas situações frustram tanto um empresário quanto esta: o faturamento cresce, a equipe está ocupada, os clientes estão satisfeitos, e mesmo assim o dinheiro não sobra no fim do mês.

A sensação é a de uma torneira aberta em algum lugar. Dá para ouvir o pingo, mas não dá para ver de onde ele vem. Na maioria das vezes, o problema não está nas vendas. Está em alguns pontos específicos que, sem rotina financeira, ficam invisíveis.

Faturar não é receber

O primeiro ponto é o mais simples e o mais ignorado. O valor faturado no mês é o que a empresa vendeu. O valor que entrou no caixa é outra coisa.

Se parte dos clientes paga com atraso, se há inadimplência acumulada ou se as vendas no cartão caem com prazo e taxa, o dinheiro disponível é menor do que o faturamento sugere. Olhar só o faturamento dá uma impressão de folga que não existe.

Prazos que não conversam

Muitas empresas de serviço pagam fornecedores, salários e impostos em datas fixas no início do mês, mas recebem dos clientes ao longo do mês ou no mês seguinte. Mesmo com resultado positivo, a empresa pode passar dias com o caixa apertado, recorrendo a cheque especial ou antecipação, que têm custo.

Quando isso acontece com frequência, os juros e as tarifas se tornam uma despesa relevante e silenciosa.

Despesas pequenas que se repetem

Assinaturas de sistemas que ninguém usa mais, tarifas bancárias que nunca foram negociadas, serviços contratados uma vez e que continuam sendo cobrados. Individualmente, parecem irrelevantes. Somados ao longo de doze meses, raramente são.

Esse tipo de gasto só aparece quando alguém olha as despesas por categoria, com regularidade.

Dinheiro da empresa e dinheiro do sócio misturados

Retiradas sem valor definido, contas pessoais pagas pela conta da empresa, despesas da empresa pagas no cartão pessoal. Quando as duas coisas se misturam, fica impossível saber quanto a empresa realmente gera.

Uma regra simples ajuda muito: definir um pró-labore fixo e manter as contas pessoais fora do caixa da empresa.

Impostos que chegam de surpresa

Quando os impostos não são provisionados mês a mês, eles aparecem como uma saída grande e inesperada. O dinheiro estava na conta, parecia disponível, mas já tinha destino.

O que fazer

Três práticas resolvem boa parte desse quadro:

• Conciliação bancária frequente. Para saber, com certeza, o que entrou e o que saiu.
• Relatório de despesas por categoria. Para enxergar onde o dinheiro está indo e o que pode ser cortado.
• Fluxo de caixa projetado para os próximos 90 dias. Para antecipar os meses apertados e decidir com tempo, em vez de reagir.

Nenhuma dessas práticas é complexa. O que elas exigem é constância: alguém precisa fazer toda semana, sem pular. É justamente o que costuma faltar quando o dono acumula o financeiro com a operação.